J’ai effectué d’importants rachats d’années durant ma carrière. À 58 ans, j’ai souhaité bénéficier d’une retraite anticipée partielle en réduisant mon taux d’activité de 30%, sans diminuer pour autant mon salaire assuré. Deux ans plus tard, j’ai envisagé de retirer sous forme de capital l’équivalent de cette réduction, mais ayant réalisé un rachat l’année précédente, j’ai finalement décidé de maintenir mon capital. Quelques mois plus tard, j’ai choisi de cesser totalement mon activité et demandé le transfert de ma prestation de sortie sur un compte de libre passage, malgré la possibilité de prendre une retraite anticipée. En effet, je devais respecter le délai légal de trois ans suivant mon dernier rachat pour pouvoir percevoir un capital. Mon conseiller chez Elite Fondations m’a alors recommandé d’ouvrir deux comptes de libre passage auprès d’institutions différentes afin d’optimiser ma trésorerie, en effectuant les retraits sur deux années fiscales et en bénéficiant ainsi d’un allègement d’impôt sur les prestations en capital. Il m’a même proposé un établissement concurrent pour le second compte. J’ai particulièrement apprécié la pertinence du conseil et la transparence de son approche.

Avant de consulter un expert de Elite Fondations, je me versais le salaire minimum, ce qui faisait grossir les bénéfices reportés de ma société. J’ai depuis revu ma stratégie : je me verse désormais un salaire et un bonus optimaux, conformes aux exigences AVS et fiscales, tout en renforçant ma couverture en cas d’invalidité ou de décès. Je peux aussi effectuer les rachats nécessaires pour réduire mes impôts, tant au niveau de l’entreprise via les réserves de fluctuations de valeurs qu’au niveau privé. Je connais également le dividende idéal à me verser, non imposé, tout en profitant du bouclier fiscal lorsque c’est possible. Enfin, la réduction de mes bénéfices reportés diminue nettement la valeur de ma société et augmente ainsi son attractivité en vue d’une future reprise.

Je génère d’importants bénéfices depuis plusieurs années, ce qui augmente la valeur de mon entreprise et, par conséquent, mon impôt sur la fortune puisque je détiens toutes les actions. Lors d’un entretien avec un expert de Elite Fondations le 25 juin, j’ai appris qu’il était possible de verser des réserves de contributions d’employeur avant le 30 juin, afin de réduire les bénéfices de l’année précédente. Cette stratégie m’a permis de diminuer de façon significative aussi bien mon impôt sur le bénéfice que mon impôt sur la fortune privée.

Je devais investir massivement dans la rénovation de ma halle industrielle. Grâce à Elite Fondations, j’ai pu obtenir un prêt hypothécaire avantageux sur un immeuble inscrit à l’actif d’une autre de mes sociétés. Les intérêts que je verse sont entièrement déductibles et recredités sur mon avoir de prévoyance auprès de Elite Fondations. Je précise que ce financement a pu être accordé en deuxième rang au registre foncier, après le prêt déjà existant auprès d’une banque commerciale.

Je possède plusieurs immeubles inscrits à l’actif de mon bilan et j’ai cessé mon activité l’année dernière. J’ai découvert que je serais imposé cette année sur la plus-value entre leur valeur comptable et leur prix de vente. Je pensais qu’il était trop tard pour optimiser ma situation, jusqu’à ce qu’un expert de Elite Fondations m’indique que je pouvais utiliser ma nouvelle activité professionnelle pour effectuer des rachats d’années. Combinés à une demande de report d’imposition lors du passage des immeubles de la fortune commerciale à la fortune privée dans la déclaration de l’an dernier, ces rachats m’ont permis de neutraliser la plus-value sur tous les biens vendus cette année et de réaliser une importante économie d’impôt.

À plus de 55 ans, mon entreprise tourne très bien, mais j’ai choisi de la transmettre à mes successeurs et de profiter d’une retraite anticipée bien méritée. C’est grâce aux experts de Elite Fondations que j’ai découvert la possibilité des rachats fictifs, un mécanisme dont je n’avais jamais entendu parler. Concrètement, j’ai pu réaliser d’importantes économies fiscales sans verser un seul franc dans une institution de prévoyance, tout en conservant entièrement mes liquidités.

Avant que mon employeur ne découvre les solutions Elite Fondations, j’étais assuré seulement légèrement au-dessus d’un plan LPP minimal obligatoire. Lorsqu’il a décidé de s’affilier à Elite Fondations, il m’a intégré au nouveau plan en complément de l’existant, tout en assumant à 100 % ma part d’épargne et ma couverture risque. 

Jamais je n’aurais pu bénéficier d’une telle générosité de la part de mon employeur sans l’intervention d’Elite Fondations.

Je suis divorcé et remarié, avec deux enfants adultes d’un premier mariage et un adolescent issu de mon second mariage. Je ne souhaitais pas qu’en cas de décès l’intégralité des prestations en capital soit versée uniquement à mon enfant mineur, comme c’est le cas dans la plupart des institutions de prévoyance. Grâce aux solutions Elite Fondations et à leurs clauses bénéficiaires flexibles, j’ai pu répartir ma prestation en capital en trois parts égales, assurant une protection équilibrée pour chacun de mes enfants

J’ai toujours été un peu réticent à effectuer des rachats d’années, car je ne souhaitais pas que tout ou partie de ces montants soit utilisée pour financer les rentes de survivants en cas de décès. 

Grâce aux solutions Elite Fondations, l’intégralité du capital accumulé – y compris les cotisations ordinaires et les prestations de sortie – est reversée aux bénéficiaires, en plus des rentes de survivants. Cette approche apporte une sécurité et une transparence précieuses dans la planification de ma prévoyance.

Nous souhaitions nous affilier à une solution Elite Fondations. Après analyse, leur expert a estimé que notre profil ne correspondait pas immédiatement aux critères. Toutefois, avec professionnalisme et en toute neutralité – sachant qu’aucune rétrocession ne lui revenait – il nous a orientés vers un partenaire concurrent plus adapté à notre situation. Une démarche transparente et exemplaire.

Elite Fondations est en mesure de gérer l’ensemble des politiques de versement de bonus, y compris les modifications en cours d’année. Cette maîtrise nous permet d’obtenir des calculs précis et individualisés pour chacun de nos collaborateurs en matière de cotisations. Une vraie plus-value dans la gestion quotidienne de notre prévoyance.

Grâce aux solutions d’Elite Fondations, nous avons pu recruter des cadres hautement qualifiés acceptant une réduction de leur salaire AVS, à condition que l’équivalent soit réinvesti dans l’optimisation de leur prévoyance professionnelle. Cette flexibilité nous a permis d’attirer des profils rares tout en renforçant notre attractivité employeur.